Ένα διευρυμένο πλαίσιο εσωτερικού «πόθεν έσχες» ενεργοποιεί η ΑΑΔΕ με απόφαση του διοικητή της Αρχής, Γιώργου Πιτσιλή. Ο στόχος είναι να διασφαλιστεί ότι όσοι διενεργούν φορολογικούς ελέγχους θα ελεγχθούν με την ίδια αυστηρότητα. Αυτό πρακτικά σημαίνει πως οι ίδιοι οι εφοριακοί τίθενται πλέον σε καθεστώς αυστηρότερης εποπτείας. Ουσιαστικά με την απόφαση αυτή, οι Οικονομικοί Επιθεωρητές της Διεύθυνσης Εσωτερικών Υποθέσεων θα είναι αρμόδιοι για τη διερεύνηση της περιουσιακής κατάστασης των υπαλλήλων.
Το νέο πλαίσιο
Αναλυτικά, το νέο πλαίσιο αναφέρει τα εξής:
- Διενεργείται έλεγχος σε βάθος για όλα τα στοιχεία που θα εξετάζονταν σε οποιονδήποτε φορολογούμενο. Αυτά είναι μεταξύ άλλων τραπεζικές καταθέσεις και κινήσεις καρτών, επενδυτικά προϊόντα, ακίνητη περιουσία και έσοδα που προκύπτουν από οποιαδήποτε πηγή.
- Οι επιθεωρητές θα ενημερώνονται πλήρως για το οικονομικό προφίλ των υπαλλήλων αλλά και των συζύγων τους. Αυτό θα επιτυγχάνεται με την αξιοποίηση ακόμη και των στοιχείων που αποστέλλονται αυτοματοποιημένα από ξένες φορολογικές αρχές.
- Εάν διαπιστωθεί αύξηση περιουσίας που δεν συμβαδίζει με τα δηλωθέντα εισοδήματα, τότε ο υπάλληλος θα πρέπει να τεκμηριώσει λεπτομερώς την προέλευσή της.
- Η έρευνα διενεργείται σε κάθε τραπεζική κίνηση. Αυτό γίνεται ιδιαίτερα όταν εντοπίζονται μεγάλα ποσά ή ασυνήθιστες πιστώσεις.
Ακόμη απαιτείται τεκμηρίωση και για κατάθεση μετρητών. Σε αυτήν την περίπτωση ο ελεγχόμενος θα πρέπει να αποδείξει ότι τα χρήματα αυτά προέρχονταν από παλαιότερη ανάληψη ή νόμιμη πηγή.
Τι μπαίνει στο στόχαστρο των επιθεωρητών
Στο στόχαστρο των επιθεωρητών μπαίνουν:
- Συναλλαγές σε μετοχές, ομόλογα και λοιπά επενδυτικά προϊόντα
- Αποζημιώσεις, πωλήσεις ακινήτων ή κινητών
- Μισθοί, επιδόματα, αφορολόγητα και φορολογηθέντα εισοδήματα
- Κέρδη από τυχερά παιχνίδια
- Αγορές ακινήτων ή άλλων σημαντικών περιουσιακών στοιχείων
- Δάνεια και δαπάνες διαβίωσης
- Τηλεφωνικοί λογαριασμοί, σχολικά δίδακτρα, ασφάλιστρα κάθε τύπου
- Δωρεές και δηλώσεις φόρου κληρονομιάς
Οι πιστωτικές κάρτες
Επίσης στο πλαίσιο της έρευνας θα “τσεκάρονται”
- ψηφιακά πορτοφόλια και λογαριασμοί με αυξημένη κίνηση ποσών,
- και τυχόν μεταφορές κεφαλαίων προς το εξωτερικό.
Εάν εντοπιστούν εμβάσματα ή καταθέσεις σε ξένες τράπεζες, τότε ο υπάλληλος θα πρέπει να τεκμηριώσει επαρκώς την προέλευσή τους.