Από «κόσκινο» φαίνεται πως περνά η ΑΑΔΕ με τη χρήση ειδικών αλγόριθμων και σύγχρονων πληροφοριακών συστημάτων μεταξύ άλλων αδήλωτα εισοδήματα, περιππτώσεις αδικαιολόγητης προσαύξησης περιουσίας και καταναλωτικές δαπάνες.
Ουσιασιτκά η Αρχή εστιάζει στους φορολογουμένους που εμφανίζουν στην Εφορία εισοδήματα ύψους από 10.000 έως 20.000 ευρώ σε ετήσια βάση αλλά ταυτόχρονα πραγματοποιούν καταναλωτικές δαπάνες που φτάνουν τις 100.000 ευρώ ή ακόμη τις ξεπερνούν.
Ποιοι μπαίνουν στο στόχαστρο των ελεγκτικών Αρχών
Ειδικότερα, οι ελεγκτικές Αρχές της ΑΑΔΕ “τσεκάρουν” :
- τα εισοδήματα που προέρχονται από ενοίκια και βραχυχρόνιες μισθώσεις και στοιχεία που αφορούν την ιδιοκατοίκηση και τις δηλώσεις φιλοξενίας,
- τις αποπληρωμές στεγαστικών και καταναλωτικών δανείων
- τα μερίσματα,
- τους τόκους τραπεζικών καταθέσεων και repos,
- τις αναδρομικές αποδοχές και τις πρόσθετες αμοιβές
- τις ηλεκτρονικές πληρωμές,
- τις δαπάνες για τη σταθερή και τη κινητή τηλεφωνία,
- τα ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής και υγείας,
- τα νοσήλια σε ιδιωτικές κλινικές,
- τα δίδακτρα ιδιωτικών σχολείων,
- τις καταναλώσεις ηλεκτρικού ρεύματος άνω των 1.000 ευρώ,
- τις αυξημένες καταναλώσεις νερού που ενδέχεται να αποκαλύπτουν αδήλωτες πισίνες,
Οι διασταυρώσεις
Αφού λοιπόν ολοκληρωθεί η διαδικασία του πρώτου κύκλου διασταυρώσεων, οι ελεγκτικές υπηρεσίες θα διενεργήσουν στοχευμένους ελέγχους στις περιπτώσεις όπου υπάρχουν ενδείξεις ότι τα δηλωθέντα εισοδήματα δεν επαρκούν για να καλύψουν τις δαπάνες διαβίωσης ή διαπιστώνεται αδικαιολόγητη αύξηση της περιουσίας.
Και εάν από τις ηλεκτρονικές διασταυρώσεις προκύψουν ενδείξεις ανακριβούς δήλωσης ή αδήλωτων εισοδημάτων, τότε οι φορολογούμενοι θα λάβουν ηλεκτρονική ειδοποίηση για την προσκόμιση των δικαιολογητικών και εξηγήσεων στην αρμόδια ΔΟΥ ή στο Κέντρο Φορολογικών Διαδικασιών και Ελέγχων (ΚΕΦΟΔΕ).
Η προθεσμία για να ανταποκριθεί ο υπόχρεος σε αυτό είναι το διάστημα 15 ημερών, ενώ εάν οι αποκλίσεις επιβεβαιωθούν ύστερα από διενέργεια σχετικού ελέγχου,τότε θα επιβληθούν έξτρα φόροι, προσαυξήσεις και πρόστιμα, τα οποία ανάλογα με τη βαρύτητα της παράβασης μπορούν να φτάσουν έως και το 50% της επιπλέον φορολογικής επιβάρυνσης.
Η αποστολή ηλεκτρονικών ειδοποιητηρίων
Ακόμη επισημαίνεται πως, η ΑΑΔΕ θα εφαρμόσει έμμεσες τεχνικές ελέγχου (όπως ανάλυση της ρευστότητας, της καθαρής περιουσιακής θέσης, του ύψους των τραπεζικών καταθέσεων και των συναλλαγών σε μετρητά)για να προσδιορίσει τον ανάλογο φόρο και να καταπολεμηθεί με πιο αποτελεσματικό τρόπο το φαινόμενο της φοροδιαφυγής
Και υπολογίζεται να αποστολούν τουλάχιστον 12.000 ηλεκτρονικά ειδοποιητήρια σε πολίτες που θα πρέπει να δώσουν εξηγήσεις στην Εφορία για παλαιότερες φορολογικές εκκρεμότητες.