Στο στόχαστρο της ΑΑΔΕ βρίσκονται μεταξύ άλλων ευκατάστατοι φορολογούμενοι, μεγάλες επιχειρήσεις, συναλλαγές που παρουσιάζουν ενδείξεις φοροδιαφυγής και κλάδους της οικονομίας που εμφανίζουν σημαντικό φορολογικό κενό.
Παράλληλα επισημαίνεται πως η Αρχή θα διενεργήσει εντός τους έτους συνολικά 12.000 στοχευμένους ελέγχους και σύμφωνα με τον σχεδιασμό της προβλέπονται τα εξής:
- Τα Ελεγκτικά Κέντρα θα διενεργήσουν συνολικά 8.470 ελέγχους με βάση κάποια συγκεκριμένα κριτήρια. Κάποια από αυτά είναι η κατοχή ακινήτων μεγάλης αξίας, οι υψηλές δαπάνες διαβίωσης, οι σημαντικές αγορές περιουσιακών στοιχείων και τα μεγάλα εμβάσματα στο εξωτερικό.
- Το Κέντρο Ελέγχου Μεγάλων Φορολογουμένων (ΚΕΜΕΦ) είναι αρμόδιο για 1.480 ελέγχους σε φυσικά πρόσωπα με υψηλή περιουσία και τεκμήρια και σε επιχειρήσεις με τζίρο άνω των 10 εκατομμυρίων ευρώ ή με διασυνοριακές συναλλαγές. Υπενθυμίζεται πως η λειτουργία του Κέντρου του άρχισε τον Φεβρουάριο
- Οι Υπηρεσίες Ελέγχου και Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων θα διενεργήσουν 1.500 ελέγχους σε υποθέσεις που σχετίζονται με απάτη στον ΦΠΑ και ενδοκοινοτικές συναλλαγές. Οι έλεγχοι αυτοί θα επικεντρωθούν σε κλάδους όπου οι δηλώσεις εσόδων και ΦΠΑ δεν συμβαδίζουν με τον πραγματικό κύκλο εργασιών.